久久综合九色综合欧美狠狠,精品一区二区三区亚洲国产,国产精品欧美视频另类专区,中文字幕av不卡无码

檢查機關(guān)懲治洗錢(qián)犯罪典型案例（二）

丁某環(huán)、朱某洗錢(qián)

鹿某掩飾、隱瞞犯罪所得收益案

【關(guān)鍵詞】

洗錢(qián)罪??掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪??檢察技術(shù)輔助審查??股權交易

【基本案情】

丁某環(huán)，女，易某網(wǎng)絡(luò )科技有限公司原總經(jīng)理。

朱某，男，易某網(wǎng)絡(luò )科技有限公司原副總經(jīng)理。

鹿某，男，某公司業(yè)務(wù)員。

（一）上游犯罪

2013年9月至2017年6月，白某青以非法占有為目的，利用華某集團及關(guān)聯(lián)公司，使用詐騙方法非法集資，造成集資參與人本金損失48億余元。2019年8月27日，北京市第二中級人民法院以集資詐騙罪判處被告人白某青無(wú)期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財產(chǎn)；以非法吸收公眾存款罪判處被告人王某振等33人有期徒刑三年至十年不等，并處罰金五萬(wàn)元至五十萬(wàn)元不等。白某青等人提出上訴，同年12月27日，北京市高級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。此外，北京市東城區人民法院以非法吸收公眾存款罪判處譚某玲等81人有期徒刑三年（部分適用緩刑）至有期徒刑七年六個(gè)月不等，并處罰金五萬(wàn)元至五十萬(wàn)元不等。判決已生效。

（二）洗錢(qián)罪

2015年6月至2016年9月，丁某環(huán)、朱某擔任白某青利用非法集資款投資成立的易某網(wǎng)絡(luò )科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“易某公司”）總經(jīng)理、副總經(jīng)理。

白某青用非法集資所得7000萬(wàn)元收購眾某網(wǎng)絡(luò )信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“眾某公司”）及其子公司捷某信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“捷某公司”），并以其兒子名義持有眾某公司股權。當時(shí)捷某公司已向中國人民銀行申請非銀行支付機構牌照并進(jìn)入公示階段。2016年8月，華某集團資金鏈斷裂，無(wú)法兌付集資參與人本息。同年10月，白某青為隱匿資產(chǎn)，指使丁某環(huán)、朱某虛假出售以其兒子名義持有的眾某公司股權。

丁某環(huán)請朋友鹿某以虛假收購股權的方式幫助代持眾某公司股權，并承諾支付鹿某5萬(wàn)元好處費。2016年11月9日，鹿某與白某青簽訂了股權代持協(xié)議，眾某公司法定代表人及股東變更為鹿某。為制造鹿某出資收購股權假象，丁某環(huán)、朱某將白某青提供的現金200萬(wàn)元存入鹿某賬戶(hù)，再由鹿某轉至白某青控制的賬戶(hù)，偽造虛假交易資金記錄。

此外，丁某環(huán)、朱某還犯有職務(wù)侵占、非國家工作人員受賄、詐騙等犯罪。

北京市東城區人民檢察院對被告人丁某環(huán)、朱某、鹿某依法提起公訴。經(jīng)過(guò)一審、二審，2021年1月15日，北京市第二中級人民法院作出二審判決，以洗錢(qián)罪判處丁某環(huán)有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬(wàn)元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪數罪并罰，決定執行有期徒刑十一年六個(gè)月，并處沒(méi)收財產(chǎn)五十萬(wàn)元，罰金三百五十萬(wàn)元。以洗錢(qián)罪判處朱某有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬(wàn)元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪、詐騙罪數罪并罰，決定執行有期徒刑十五年，并處沒(méi)收財產(chǎn)五十萬(wàn)元，罰金三百五十四萬(wàn)元。以掩飾、隱瞞犯罪所得收益罪判處鹿某有期徒刑二年六個(gè)月，并處罰金一萬(wàn)元。判決已生效。

【檢察機關(guān)履職過(guò)程】

北京市東城區人民檢察院對白某青等人非法集資案審查起訴時(shí)，發(fā)現公安機關(guān)移送的大量電子數據信息需進(jìn)一步梳理。為縮短對電子數據的審查時(shí)間，深度挖掘電子數據中與證明非法集資案件事實(shí)有關(guān)的有效信息，檢察官邀請檢察技術(shù)人員對公安機關(guān)移送的140冊電子鑒定卷、4.5TB電子數據進(jìn)行輔助審查。經(jīng)過(guò)技術(shù)分析發(fā)現，白某青等人將非法集資款7000萬(wàn)元用于收購眾某公司及其子公司捷某公司，在華某集團資金鏈斷裂后，眾某公司的股東、法定代表人變更為鹿某，鹿某僅向白某青賬戶(hù)轉賬200萬(wàn)元，明顯低于眾某公司的注冊資本及白某青收購價(jià)格，呈現出“高買(mǎi)低賣(mài)”可疑交易特征。檢察機關(guān)經(jīng)與公安機關(guān)溝通，引導偵查人員對與該交易有關(guān)的丁某環(huán)、朱某、鹿某等人進(jìn)行詢(xún)問(wèn)，三人均表示交易屬于正常市場(chǎng)行為，但對交易動(dòng)因、細節等不知情。

檢察機關(guān)研判認為，查清資金流向對于查明白某青集資詐騙案的犯罪事實(shí)、做好追贓挽損工作、發(fā)現是否存在洗錢(qián)犯罪具有重要作用，遂決定圍繞該股權轉讓交易自行開(kāi)展核實(shí)工作：（1）檢察技術(shù)人員對白某青手機數據進(jìn)行全面提取和分析，發(fā)現其與朱某長(cháng)期使用某國外社交軟件進(jìn)行通聯(lián)，聊天記錄顯示在上述公司法定代表人變更為鹿某后，白某青仍要求朱某幫助其尋找買(mǎi)家收購上述公司。（2）查詢(xún)眾某公司預留電話(huà)，發(fā)現該電話(huà)屬于外包公司的報稅會(huì )計人員，而委托人仍是丁某環(huán)，表明眾某公司股權轉讓給鹿某后，仍處于丁某環(huán)實(shí)際掌控之中。

根據上述證據審查情況，檢察機關(guān)認為，丁某環(huán)、朱某、鹿某等人涉嫌協(xié)助白某青掩飾、隱瞞集資詐騙犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)，要求公安機關(guān)就丁某環(huán)等三人涉嫌洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索進(jìn)行核查。2018年7月30日，北京市公安局東城分局對丁某環(huán)、朱某、鹿某立案偵查。

2018年10月31日、2019年5月30日，北京市公安局東城分局以朱某涉嫌洗錢(qián)罪、職務(wù)侵占罪，鹿某涉嫌洗錢(qián)罪，以丁某環(huán)涉嫌洗錢(qián)罪、職務(wù)侵占罪分別移送起訴。檢察機關(guān)審查認為，丁某環(huán)、朱某、鹿某三人采用虛構股權交易的方式掩飾、隱瞞上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)，其中，丁某環(huán)、朱某明知交易的股權來(lái)自于非法集資犯罪，應當以洗錢(qián)罪追究刑事責任；證明鹿某知道或應當知道代持的公司股權來(lái)自于非法集資犯罪所得的證據不足，但能夠證明其應當知道來(lái)自于犯罪所得，應當以掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責任。北京市東城區人民檢察院于2019年5月6日以朱某犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪、詐騙罪、洗錢(qián)罪，鹿某犯掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，于2019年11月8日以丁某環(huán)犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪、洗錢(qián)罪，向北京市東城區人民法院提起公訴。

庭審中，丁某環(huán)及其辯護人提出，現有證據不能證明丁某環(huán)明知所交易股權系白某青非法集資犯罪所得，也不能證明丁某環(huán)指使鹿某提供資金賬戶(hù)以供轉賬。朱某及其辯護人提出，朱某對白某青找鹿某虛假出資、代持股份不知情。鹿某當庭表示認罪。

針對丁某環(huán)、朱某的辯解和辯護人的辯護意見(jiàn)，公訴人結合丁某環(huán)、朱某、鹿某等人的手機聊天記錄、華某集團會(huì )議紀要、涉案公司員工證言等證據，就丁某環(huán)、朱某對所交易股權的來(lái)源和性質(zhì)的認識進(jìn)行答辯：首先，在幫助白某青隱匿資產(chǎn)的過(guò)程中，丁某環(huán)和朱某二人共同制造鹿某出資購買(mǎi)眾某公司股權的假象，并向鹿某許諾支付好處費，且知道股權轉讓后公司仍然由白某青實(shí)際控制。其次，易某公司系白某青控制的華某集團的下屬公司，易某公司的普通員工均知曉華某集團非法集資經(jīng)營(yíng)模式，作為公司高管的丁某環(huán)、朱某二人職務(wù)層級更高，且多次參與華某集團高層會(huì )議，對華某集團非法集資行為應當有明確的認知。再次，二人的手機聊天記錄證實(shí)，二人事先已通過(guò)媒體報道得知白某青非法集資，白某青也明確告知虛假轉讓股權的目的是為了讓眾某公司與華某集團脫離關(guān)系。綜上，認定丁某環(huán)、朱某二人為掩飾、隱瞞白某青用非法集資犯罪所得購買(mǎi)的股權的來(lái)源和性質(zhì)，與鹿某進(jìn)行虛假股權交易的事實(shí)清楚，證據確實(shí)、充分，二被告人及其辯護人意見(jiàn)不能成立。

【典型意義】

1.對于資金交易復雜、電子數據海量的非法集資犯罪案件，檢察機關(guān)同步審查洗錢(qián)線(xiàn)索時(shí)，要注意發(fā)揮檢察技術(shù)輔助審查的作用。電子數據中含有大量與證明犯罪有關(guān)的信息，對于證明上游犯罪、發(fā)現下游犯罪具有重要價(jià)值。檢察機關(guān)對電子數據需要作針對性挖掘梳理時(shí)，可以要求公安機關(guān)或者委托專(zhuān)門(mén)機構作專(zhuān)業(yè)技術(shù)分析，也可以應邀參與輔助審查。檢察官要結合犯罪特征以及指控證明犯罪思路明確審查目的，提出審查的重點(diǎn)方向和具體要求，并與檢察技術(shù)人員共同會(huì )商研判實(shí)現審查目的的技術(shù)路徑及可行性。檢察技術(shù)人員應根據審查目的運用專(zhuān)業(yè)方法對手機、電腦、電子設備存儲電子數據等進(jìn)行針對性審查，從已有電子數據中挖掘與上游犯罪及洗錢(qián)行為有關(guān)的數據信息?？梢越梃b反洗錢(qián)大額交易監測、可疑交易分析等方法，對電子數據中有關(guān)大額資金流向及交易背景等，運用技術(shù)手段進(jìn)行穿透式審查分析，并通過(guò)對電子數據與其他主客觀(guān)證據的比對碰撞，發(fā)現及證明犯罪。

2.股權交易是非法集資犯罪轉移、隱匿犯罪所得及其收益的常見(jiàn)方法，頻繁轉讓股權、虛假投資股權是洗錢(qián)的重要手段。檢察機關(guān)在審查非法集資資金去向時(shí)發(fā)現股權轉讓、股權投資等情況，要跟進(jìn)審查股權交易人員之間的關(guān)系、股權交易價(jià)格、股權交易后的實(shí)際控制人等相關(guān)證據，判斷股權交易是否真實(shí)，發(fā)現洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索，及時(shí)移送公安機關(guān)立案偵查。

3.         對于共同實(shí)施掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的人員，應當結合其接觸上游犯罪的程度、身份背景、職業(yè)經(jīng)歷、交易方式等情況，分別判斷其對上游犯罪的主觀(guān)認識，并根據其認識內容準確定罪。知道或者應當知道犯罪所得及其收益是來(lái)自于刑法第一百九十一條規定的七類(lèi)上游犯罪的，應當認定為洗錢(qián)罪；知道或者應當知道犯罪所得及其收益是來(lái)自于其他犯罪的，應當認定為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。

資料來(lái)源：最高人民檢察院